Memahami Aset Kripto dan Pajaknya di 2025
Pembaruan Pajak Aset Kripto 2025
Pada tahun 2025, perubahan signifikan telah membentuk kembali lanskap perpajakan Aset Kripto. Laporan diharuskan untuk lebih terstandarisasi, dan transaksi aset digital berada di bawah pengawasan yang lebih ketat dari otoritas pajak global.
Kemajuan utama termasuk:
- Sistem pelaporan otomatis kini dapat melacak transaksi Aset Kripto di berbagai platform utama.
- Klasifikasi pajak dari hasil keuangan terdesentralisasi (DeFi) dan imbalan staking telah dijelaskan.
- Ambang baru untuk donasi Aset Kripto telah ditetapkan sebesar $20.000.
Otoritas pajak telah sangat meningkatkan kemampuan pemantauan transaksi mereka dengan menerapkan alat analisis blockchain. Pada saat yang sama, beberapa platform telah memperkenalkan fitur pelaporan pajak terintegrasi yang menyederhanakan proses kepatuhan pengguna.
| Kategori Pajak | Persyaratan untuk 2023 | Persyaratan untuk 2025 |
|---|---|---|
| pendapatan penambangan | Laporan ini adalah untuk pendapatan biasa. | Klasifikasi Pajak Pertambangan Spesifik |
| Penjualan NFT | Klasifikasi tidak jelas | Didefinisikan sebagai aset yang dapat dikoleksi |
| Hadiah Staking | Metode penanganan bervariasi | Distandarisasi sebagai pendapatan yang diterima |
Perkembangan ini mencerminkan kerangka regulasi yang semakin matang untuk aset kripto. Gate terus menyediakan sumber daya untuk membantu pengguna mematuhi aktivitas enkripsi sambil menangani persyaratan yang berkembang ini.
Memahami Pajak Kripto dalam Satu Artikel
Pajak Aset Kripto tidak berbeda dari pajak di bidang lainnya.
Memotong pajak dari transaksi kripto Anda sama seperti memotong pajak dari penghasilan Anda.
Tetapi tidak semua transaksi kripto dikenakan pajak.
Peristiwa yang dikenakan pajak mengacu pada transaksi cryptocurrency yang tunduk pada pajak pemerintah.
Peristiwa yang tidak dikenakan pajak adalah transaksi aset kripto yang dibebaskan dari pajak.
Kegiatan yang dikenakan pajak meliputi penjualan aset digital, penambangan enkripsi, dan pertukaran enkripsi.
Kegiatan yang tidak dikenakan pajak meliputi donasi Aset Kripto, menerima hadiah Aset Kripto, dan pembelian untuk menyimpan aset digital Anda di dompet.
Ketika datang ke pajak kripto, orang mungkin bertanya-tanya bagaimana cara mengenakan pajak pada pasar digital yang tidak memiliki regulasi atau badan regulasi.
Pengantar Pajak Enkripsi
Sejak 2014, undang-undang mengenai Aset Kripto belum diperbarui, dan semua pendapatan Aset Kripto harus dikenakan pajak.
Dari tahun 2014 hingga 2021, pemberitahuan Layanan Pendapatan Internal (IRS) menguraikan semua informasi dasar tentang perpajakan Aset Kripto dan prosedur untuk mengenakan pajak transaksi. Namun, tidak semua transaksi dikenakan jumlah pajak yang sama.
Sebagai contoh, IRS telah menjelaskan bahwa mereka memandang semua mata uang digital sebagai aset yang dapat diinvestasikan untuk pelaporan pajak.
Pemerintah mengharuskan investor untuk melaporkan penjualan, transaksi, pembayaran, konversi, dan transfer Aset Kripto kepada Internal Revenue Service AS. Di daerah tertentu, transaksi juga harus dilaporkan kepada pemerintah negara bagian.
Selain itu, tidak semua perdagangan dan operasi aset kripto dikenakan pajak.
Transaksi kripto yang tidak dikenakan pajak disebut sebagai peristiwa non-pajak, sementara yang dikenakan pajak disebut sebagai peristiwa pajak.
Berikut akan memberikan pengantar rinci tentang apa itu, serta peristiwa yang dikenakan pajak dan yang tidak dikenakan pajak.
Peristiwa non-pajak
Transaksi kripto berikut tidak dikenakan pajak:
- Beli dan simpan Aset Kripto menggunakan uang tunai.
Jika Anda membeli aset digital dengan uang tunai dan menyimpannya di dompet blockchain Anda, Anda tidak perlu membayar pajak terlepas dari berapa lama Aset Kripto disimpan di dompet Anda.
Sebagian besar investor membeli Aset Kripto dengan uang tunai dan menyimpannya di dompet hingga nilainya meningkat sebelum menjualnya. Selama periode pemegang, Anda tidak perlu membayar pajak.
2.Aset Kripto Donasi
Jika Anda menyumbang ke badan amal dan organisasi nirlaba yang diakui menggunakan Aset Kripto, Anda tidak perlu membayar pajak.
Beberapa organisasi tergolong dalam organisasi amal 501(c)(3), seperti GiveCrypto.org. Jika Anda menyumbangkan token dari dompet blockchain Anda kepada mereka, Anda dapat mengajukan pemotongan pajak amal.
- Menerima dan Memberikan Hadiah
Jika Anda menerima aset kripto di pasar kripto, terlepas dari nilainya, Anda tidak perlu membayar pajak. Namun, jika Anda menjual aset kripto tersebut atau mempertaruhkan mereka di jaringan blockchain, pajak akan berlaku.
Selain itu, jika Anda memberikan aset digital senilai kurang dari $15,000 dalam satu tahun kalender, Anda tidak perlu membayar pajak. Namun, jika nilai hadiah melebihi $15,000, Anda harus mengajukan pengembalian pajak hadiah dan mengurangi pajak yang sesuai.
- Transfer Aset Kripto antara dompet Anda
Jika Anda memiliki beberapa dompet blockchain yang terdaftar dengan informasi Anda, Anda dapat mentransfer dan menukar aset kripto antara dompet tanpa membayar pajak.
Dalam hal ini, Anda dapat mentransfer aset berdasarkan biaya awal dari hari Anda memperoleh Aset Kripto.
Peristiwa yang dikenakan pajak
Jika Anda terlibat dalam jenis aktivitas enkripsi berikut, Anda diharuskan membayar pajak.
- Jual aset digital Anda untuk uang tunai
Jika Anda membeli aset digital dan menyimpannya di dompet blockchain Anda, tidak akan ada pajak yang dikenakan. Namun, ketika Anda menjualnya untuk tunai, Anda perlu membayar pajak.
Terutama ketika aset digital yang disimpan di dompet Anda menghasilkan keuntungan, Anda diwajibkan untuk membayar pajak. Jika Anda menjual dengan kerugian, terkadang Anda dapat mengurangi kerugian Anda dari pajak yang terutang atas penjualan tersebut.
- Konversi dan Pertukaran Aset Kripto
Jika Anda memiliki Aset Kripto dan memutuskan untuk mengonversinya ke token lain, pajak akan dikenakan. Selain itu, jika Anda menukar aset digital dengan aset blockchain lainnya, Anda juga akan dikenakan pajak.
Misalnya, jika Anda memiliki 1 BTC (Bitcoin) di dompet blockchain Anda dan ingin mengonversinya ke ETH (Ethereum), Anda harus membayar pajak.
3.Penambangan Aset Kripto
Ketika Anda terlibat dalam penambangan Aset Kripto, penghasilan dari penambangan dianggap sebagai “pendapatan kena pajak,” dan Anda harus membayar pajak.
Pajak harus dibayarkan atas penambangan karena nilai pasar token kemungkinan akan meningkat ketika penerima menerimanya.
Jika Anda berada di bisnis penambangan, maka penambangan kripto sebagai usaha komersial dikenakan pajak sebagai penghasilan wiraswasta, yang merupakan jenis pajak lainnya.
- Terima airdrop
Airdrop biasanya adalah barang gratis atau hadiah yang ditawarkan oleh pengembang aset kripto. Airdrop adalah strategi kampanye pemasaran yang bertujuan untuk menarik lebih banyak orang untuk berinvestasi dan meningkatkan nilai aset digital.
Jika Anda menerima airdrop, Anda harus melaporkannya sebagai pendapatan, karena airdrop dikenakan pajak dan pajaknya didasarkan pada jumlah airdrop yang Anda terima.
Selanjutnya, saya akan menjelaskan secara singkat metode perhitungan pajak kripto. Meskipun Anda tidak perlu menghitung pajak itu sendiri dan hanya perlu melaporkan pajak untuk peristiwa yang dikenakan pajak, disarankan untuk memahami metode perhitungan.
Cara menghitung pajak enkripsi
Di Amerika Serikat, sebagian besar rumah tangga terlalu malas untuk menghitung pajak penghasilan federal dan negara bagian mereka, karena pemerintah memotongnya di sumbernya.
Ini juga berlaku untuk pajak kripto. Ketika Anda melaporkan pendapatan atau rincian transaksi Anda, Anda harus menyebutkan bahwa pendapatan tersebut berasal dari aset kripto, dan pajak Anda akan dihitung berdasarkan golongan pajak Anda.
Semakin tinggi pendapatan dan perdagangan Aset Kripto, semakin tinggi pajak yang dihasilkan. Jika melebihi batas tertentu, akan dikenakan pajak dengan tarif pajak yang lebih tinggi.
Ringkasan
Artikel ini menggunakan IRS sebagai studi kasus. Meskipun pasar kripto tidak diatur di Amerika Serikat, pemerintah telah mewajibkan setiap investor dan pemegang untuk melaporkan transaksi mereka dan mengajukan pajak.
Beberapa transaksi kripto tidak dikenakan pajak, sementara yang lainnya dikenakan pajak. Semua transaksi dalam peristiwa yang dikenakan pajak harus dikenakan pajak sesuai dengan standar yang berbeda.
Menghitung pajak enkripsi bisa menjadi tugas yang sangat membosankan; Anda harus melaporkannya kepada badan regulasi atau pengatur untuk perhitungan. Ketika Anda menerima dokumen pajak akhir, Anda dapat melakukan tinjauan.
