CBDT проводит расследование уклонения от уплаты налогов, связанного с неучтенными криптовалютными транзакциями с использованием аналитики данных.
Тысячи электронных писем были отправлены лицам, подозреваемым в занижении доходов от Виртуальных Цифровых Активов.
Налоговые законы Индии о криптовалютах, включая плоскую ставку в 30% и 1% TDS, теперь применяются с помощью сопоставления данных и кампаний NUDGE.
Налоговое управление Индии начало широкомасштабное расследование по обвинениям в уклонении от уплаты налогов и отмывании незадекларированного дохода через инвестиции в VDA, включая криптовалюты. Весь процесс был инициирован после того, как аналитика данных выявила массовые случаи нарушений Налогового кодекса со стороны лиц, участвующих в крипто-транзакциях.
По словам официальных лиц, Центральный совет прямых налогов (CBDT), который контролирует Налоговое управление по доходам, выявил большое количество высокорисковых физических и юридических лиц. Эти лица, как утверждается, не правильно отразили доходы от сделок с цифровыми активами в своих Налоговых декларациях о доходах (ITRs). В рамках кампании по проверке управление направило электронные письма тысячам таких лиц, призывая их обновить свои НД о доходах, чтобы учесть любые неучтенные доходы от криптовалют.
"Анализ данных показал, что значительное количество лиц нарушили положения Закона о подоходном налоге, не подав Schedule VDA в своих ITR или сообщая о доходах по более низким налоговым ставкам или неправильно claiming cost indexation benefits," сказал источник, знакомый с ситуацией. Департамент перекрестно проверяет ITR с данными, удержанными у источника (TDS), представленными поставщиками услуг виртуальных активов (VASPs), более известными как криптобиржи.
Новые правила налогообложения криптовалюты и механизмы правоприменения
Эта инициатива появилась на фоне нового налогового режима для криптовалют в Индии, введенного через Раздел 115BBH Налогового кодекса в апреле 2022 года. В соответствии с этим регламентом доход от криптовалют облагается налогом по фиксированной ставке 30%, без возможности вычета, за исключением стоимости приобретения. Кроме того, убытки от торговли криптовалютой не могут быть компенсированы за счет других доходов или перенесены на будущие годы.
В июле 2022 года вступили в силу правила, требующие 1% НДФЛ на криптовалютные транзакции, что дало налоговым органам возможность видеть криптоторговлю. Эти данные теперь используются для выявления несоответствий в налоговых декларациях.
Часть более широкой стратегии ‘NUDGE’ от CBDT
"Это часть третьей кампании 'NUDGE' за шесть месяцев", - сказал источник. NUDGE обозначает Ненавязчивое Использование Данных для Направления и Поддержки и нацелено на то, чтобы подтолкнуть налогоплательщиков к добровольному соблюдению закона. Ранее кампании NUDGE были сосредоточены на недекларированных иностранных активах и фальшивых заявлениях на вычеты по Разделу 80GGC.
Текущая репрессия свидетельствует о растущем внимании правительства к регулированию криптоэкосистемы. Эксперты считают, что усиление контроля может привести к большей прозрачности, но также может вызвать опасения по поводу чрезмерного вмешательства.
CBDT заявил, что несоблюдение может привести к дальнейшему контролю, и неплательщики могут быть выбраны для детальной проверки или даже формального расследования.
Основные крипто новости сегодня:
Альткойны ведут крушение криптовалют на $1 млрд на фоне нарастающих напряжённостей на Ближнем Востоке
Посмотреть Оригинал
Содержание носит исключительно справочный характер и не является предложением или офертой. Консультации по инвестициям, налогообложению или юридическим вопросам не предоставляются. Более подробную информацию о рисках см. в разделе «Дисклеймер».
Налоговое управление Индии расследует уклонение от налогов в сфере Крипто с использованием аналитики данных
Налоговое управление Индии начало широкомасштабное расследование по обвинениям в уклонении от уплаты налогов и отмывании незадекларированного дохода через инвестиции в VDA, включая криптовалюты. Весь процесс был инициирован после того, как аналитика данных выявила массовые случаи нарушений Налогового кодекса со стороны лиц, участвующих в крипто-транзакциях.
По словам официальных лиц, Центральный совет прямых налогов (CBDT), который контролирует Налоговое управление по доходам, выявил большое количество высокорисковых физических и юридических лиц. Эти лица, как утверждается, не правильно отразили доходы от сделок с цифровыми активами в своих Налоговых декларациях о доходах (ITRs). В рамках кампании по проверке управление направило электронные письма тысячам таких лиц, призывая их обновить свои НД о доходах, чтобы учесть любые неучтенные доходы от криптовалют.
"Анализ данных показал, что значительное количество лиц нарушили положения Закона о подоходном налоге, не подав Schedule VDA в своих ITR или сообщая о доходах по более низким налоговым ставкам или неправильно claiming cost indexation benefits," сказал источник, знакомый с ситуацией. Департамент перекрестно проверяет ITR с данными, удержанными у источника (TDS), представленными поставщиками услуг виртуальных активов (VASPs), более известными как криптобиржи.
Новые правила налогообложения криптовалюты и механизмы правоприменения
Эта инициатива появилась на фоне нового налогового режима для криптовалют в Индии, введенного через Раздел 115BBH Налогового кодекса в апреле 2022 года. В соответствии с этим регламентом доход от криптовалют облагается налогом по фиксированной ставке 30%, без возможности вычета, за исключением стоимости приобретения. Кроме того, убытки от торговли криптовалютой не могут быть компенсированы за счет других доходов или перенесены на будущие годы.
В июле 2022 года вступили в силу правила, требующие 1% НДФЛ на криптовалютные транзакции, что дало налоговым органам возможность видеть криптоторговлю. Эти данные теперь используются для выявления несоответствий в налоговых декларациях.
Часть более широкой стратегии ‘NUDGE’ от CBDT
"Это часть третьей кампании 'NUDGE' за шесть месяцев", - сказал источник. NUDGE обозначает Ненавязчивое Использование Данных для Направления и Поддержки и нацелено на то, чтобы подтолкнуть налогоплательщиков к добровольному соблюдению закона. Ранее кампании NUDGE были сосредоточены на недекларированных иностранных активах и фальшивых заявлениях на вычеты по Разделу 80GGC.
Текущая репрессия свидетельствует о растущем внимании правительства к регулированию криптоэкосистемы. Эксперты считают, что усиление контроля может привести к большей прозрачности, но также может вызвать опасения по поводу чрезмерного вмешательства.
CBDT заявил, что несоблюдение может привести к дальнейшему контролю, и неплательщики могут быть выбраны для детальной проверки или даже формального расследования.
Основные крипто новости сегодня:
Альткойны ведут крушение криптовалют на $1 млрд на фоне нарастающих напряжённостей на Ближнем Востоке