As Filipinas anunciaram planos para implementar uma estrutura em grande escala para ativos digitais a fim de parar a evasão fiscal transfronteiriça e fechar os fluxos financeiros ilícitos.
O Secretário de Finanças Ralph Recto, em uma declaração pública, confirmou que o Departamento de Finanças (DOF) adotará o Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) até 2028.
"Este é um compromisso oportuno, uma vez que a moeda digital se torna um dos meios preferidos para transações. O governo deve garantir que os utilizadores de ativos cripto estão a pagar a sua parte justa de impostos e que nenhuma atividade financeira ilícita fique impune," disse Recto.
O compromisso foi formalmente feito pelo Subsecretário do Grupo de Operações de Receita do DOF, Charlito Martin Mendoza, durante a 8ª Reunião da Iniciativa Asiática nas Maldivas, no início deste ano.
A decisão faz parte de um esforço governamental mais amplo para aumentar a transparência nas transações de cripto e melhorar a cooperação internacional na conformidade fiscal.
CARF: Uma Ferramenta para a Transparência Global
O CARF, desenvolvido pela OCDE, tem como objetivo estabelecer a troca automática de dados financeiros relacionados a criptomoedas entre autoridades fiscais de todo o mundo. Uma vez implementado, permitirá que as Filipinas recebam dados de bolsas e plataformas estrangeiras sobre as detenções de ativos digitais e transações de usuários filipinos.
De acordo com Reto, sistemas mais rápidos de compartilhamento de informações são fundamentais para que o governo se mantenha à frente dos esquemas de evasão fiscal no espaço digital.
A SEC Alvo os Prestadores de Serviços
Paralelamente à adoção do CARF, a Comissão de Valores Mobiliários das Filipinas (SEC) divulgou novas regras destinadas aos prestadores de serviços de criptoativos (CASPs). Essas diretrizes determinam que qualquer empresa que ofereça serviços de ativos digitais deve se registrar e garantir licenças adequadas antes de operar no país.
O diretor assistente da SEC, Paolo Ong, afirmou durante a Philippine Blockchain Week 2025 que as novas regras foram criadas não apenas para apoiar negócios legítimos, mas também para fechar entidades não registradas
"Acreditamos que as regras darão mais força à nossa equipe de fiscalização, e eles podem ser mais assertivos em ir atrás de plataformas não registradas que estão operando nas Filipinas", disse Ong.
As regras exigem que as CASPs se registrem como sociedades anônimas com um capital mínimo realizado de PHP100 milhões (roughly US$ 1,8 million). Documentação adicional, incluindo um plano de negócios e divulgações de riscos, deve ser submetida para aprovação. Estas medidas garantem que apenas intervenientes sérios entram no espaço, melhorando simultaneamente as salvaguardas dos investidores.
Uma grande preocupação para os reguladores é o uso indevido de fundos de clientes, um problema que surgiu em colapsos de câmbio de alto perfil em todo o mundo. As novas diretrizes da SEC exigem uma segregação rigorosa entre os ativos da empresa e do cliente.
Atualmente, não há uma licença específica para indivíduos que oferecem aconselhamento financeiro sobre criptomoedas. No entanto, a SEC está incentivando aqueles interessados a explorar seu sandbox regulatório.
Regulação de Marketing e Influenciadores
A comercialização de ativos digitais também está sob o microscópio. De acordo com as novas regras, qualquer pessoa que promova criptomoedas como Bitcoin, Ethereum e Solana deve ser uma entidade registrada com uma licença da SEC. Ong alertou que os chamados educadores que impulsionam plataformas específicas, particularmente golpes, podem enfrentar a fiscalização.
"Não proibimos a compensação por esforços educacionais, mas sempre olhamos para a boa-fé. Se você está educando e não empurrando um investimento ou plataforma específica, geralmente é aceitável", disse Ong.
Regras de Listagem de Cripto e Modelo de Dupla Regulação
O esforço regulatório mais amplo do país inclui um modelo de regulador duplo para supervisionar as listagens de tokens criptográficos. Sob este modelo, o Bangko Sentral ng Pilipinas (BSP) regula os Provedores de Serviços de Ativos Virtuais, enquanto a SEC lida com ativos digitais que se qualificam como valores mobiliários.
O esforço combinado visa reforçar a conformidade entre exchanges de criptomoedas, ofertas iniciais de tokens e transações transfronteiriças. Os regulamentos também integram disposições de leis existentes, como a Lei de Privacidade de Dados e a Lei de Prevenção de Crimes Cibernéticos.
Todas as listagens de tokens devem seguir regras rigorosas sobre classificação, pontuação de risco, verificações de KYC e conformidade com a Regra de Viagem do GAFI para transações superiores a $1,000.
Penalizações por Não Conformidade
As sanções previstas no novo quadro são rigorosas. Para CASPs, violações pela primeira vez podem gerar uma multa de PHP50.000 ($885), aumentando para PHP200.000 ($3.540) para infrações reincidentes. As licenças não utilizadas podem ser revogadas após 12 meses de inatividade.
Para infrações maiores envolvendo fraude ou alegações falsas, as empresas podem enfrentar multas de até PHP5 milhões e prisão de até 21 anos. As violações da privacidade de dados podem resultar em penalizações adicionais entre PHP500.000 e PHP5 milhões.
O governo também expressou sua abertura para refinar as regras à medida que o setor evolui. Ong enfatizou que o feedback da comunidade será uma parte essencial para moldar diretrizes futuras
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Filipinas Move para Combater a Evasão Fiscal de Cripto com Novas Regras | BSCN (fka BSC News)
As Filipinas anunciaram planos para implementar uma estrutura em grande escala para ativos digitais a fim de parar a evasão fiscal transfronteiriça e fechar os fluxos financeiros ilícitos.
O Secretário de Finanças Ralph Recto, em uma declaração pública, confirmou que o Departamento de Finanças (DOF) adotará o Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) até 2028.
O compromisso foi formalmente feito pelo Subsecretário do Grupo de Operações de Receita do DOF, Charlito Martin Mendoza, durante a 8ª Reunião da Iniciativa Asiática nas Maldivas, no início deste ano.
A decisão faz parte de um esforço governamental mais amplo para aumentar a transparência nas transações de cripto e melhorar a cooperação internacional na conformidade fiscal.
CARF: Uma Ferramenta para a Transparência Global
O CARF, desenvolvido pela OCDE, tem como objetivo estabelecer a troca automática de dados financeiros relacionados a criptomoedas entre autoridades fiscais de todo o mundo. Uma vez implementado, permitirá que as Filipinas recebam dados de bolsas e plataformas estrangeiras sobre as detenções de ativos digitais e transações de usuários filipinos.
De acordo com Reto, sistemas mais rápidos de compartilhamento de informações são fundamentais para que o governo se mantenha à frente dos esquemas de evasão fiscal no espaço digital.
A SEC Alvo os Prestadores de Serviços
Paralelamente à adoção do CARF, a Comissão de Valores Mobiliários das Filipinas (SEC) divulgou novas regras destinadas aos prestadores de serviços de criptoativos (CASPs). Essas diretrizes determinam que qualquer empresa que ofereça serviços de ativos digitais deve se registrar e garantir licenças adequadas antes de operar no país.
O diretor assistente da SEC, Paolo Ong, afirmou durante a Philippine Blockchain Week 2025 que as novas regras foram criadas não apenas para apoiar negócios legítimos, mas também para fechar entidades não registradas
As regras exigem que as CASPs se registrem como sociedades anônimas com um capital mínimo realizado de PHP100 milhões (roughly US$ 1,8 million). Documentação adicional, incluindo um plano de negócios e divulgações de riscos, deve ser submetida para aprovação. Estas medidas garantem que apenas intervenientes sérios entram no espaço, melhorando simultaneamente as salvaguardas dos investidores.
Uma grande preocupação para os reguladores é o uso indevido de fundos de clientes, um problema que surgiu em colapsos de câmbio de alto perfil em todo o mundo. As novas diretrizes da SEC exigem uma segregação rigorosa entre os ativos da empresa e do cliente.
Atualmente, não há uma licença específica para indivíduos que oferecem aconselhamento financeiro sobre criptomoedas. No entanto, a SEC está incentivando aqueles interessados a explorar seu sandbox regulatório.
Regulação de Marketing e Influenciadores
A comercialização de ativos digitais também está sob o microscópio. De acordo com as novas regras, qualquer pessoa que promova criptomoedas como Bitcoin, Ethereum e Solana deve ser uma entidade registrada com uma licença da SEC. Ong alertou que os chamados educadores que impulsionam plataformas específicas, particularmente golpes, podem enfrentar a fiscalização.
Regras de Listagem de Cripto e Modelo de Dupla Regulação
O esforço regulatório mais amplo do país inclui um modelo de regulador duplo para supervisionar as listagens de tokens criptográficos. Sob este modelo, o Bangko Sentral ng Pilipinas (BSP) regula os Provedores de Serviços de Ativos Virtuais, enquanto a SEC lida com ativos digitais que se qualificam como valores mobiliários.
O esforço combinado visa reforçar a conformidade entre exchanges de criptomoedas, ofertas iniciais de tokens e transações transfronteiriças. Os regulamentos também integram disposições de leis existentes, como a Lei de Privacidade de Dados e a Lei de Prevenção de Crimes Cibernéticos.
Todas as listagens de tokens devem seguir regras rigorosas sobre classificação, pontuação de risco, verificações de KYC e conformidade com a Regra de Viagem do GAFI para transações superiores a $1,000.
Penalizações por Não Conformidade
As sanções previstas no novo quadro são rigorosas. Para CASPs, violações pela primeira vez podem gerar uma multa de PHP50.000 ($885), aumentando para PHP200.000 ($3.540) para infrações reincidentes. As licenças não utilizadas podem ser revogadas após 12 meses de inatividade.
Para infrações maiores envolvendo fraude ou alegações falsas, as empresas podem enfrentar multas de até PHP5 milhões e prisão de até 21 anos. As violações da privacidade de dados podem resultar em penalizações adicionais entre PHP500.000 e PHP5 milhões.
O governo também expressou sua abertura para refinar as regras à medida que o setor evolui. Ong enfatizou que o feedback da comunidade será uma parte essencial para moldar diretrizes futuras