CBDT розслідує ухилення від сплати податків, пов'язане з незареєстрованими криптотранзакціями, використовуючи аналітику даних.
Тисячі електронних листів були надіслані особам, яких підозрюють у недостовірній звітності про доходи від Віртуальних Цифрових Активів.
Податкове законодавство Індії щодо криптовалют, яке включає фіксовану ставку 30% та 1% TDS, тепер реалізується через зіставлення даних та кампанії NUDGE.
Податковий департамент Індії розпочав масштабне розслідування щодо звинувачень у ухилянні від сплати податків та відмиванні непідконтрольного доходу через інвестиції у ВДО, включаючи криптовалюти. Весь процес був ініційований після того, як аналітичні дані виявили масові випадки порушення Податкового кодексу особами, які брали участь у криптотранзакціях.
За словами офіційних осіб, Центральна рада прямого оподаткування (CBDT), яка контролює Департамент доходів, виявила велику кількість осіб та юридичних осіб з високим ризиком. Ці особи, за твердженням, не належним чином декларували доходи від угод з цифровими активами у своїх деклараціях про доходи (ITRs). У рамках кампанії перевірки департамент надіслав електронні листи тисячам таких осіб, закликаючи їх оновити свої ITR, щоб відобразити будь-які недекларовані крипто доходи.
“Аналіз даних показав, що значна кількість осіб порушила положення Податкового кодексу, не подавши Додаток VDA у своїх деклараціях про доходи або повідомивши про доходи за нижчими ставками податку чи неправильно заявивши про пільги з індексації вартості,” сказало джерело, знайоме з ситуацією. Відділ перехресно перевіряє декларації про доходи з даними про утриманий податок (TDS), наданими Постачальниками послуг віртуальних активів (VASPs), більш відомими як криптобіржі.
Нові правила оподаткування криптовалют і механізми їхнього виконання
Ця ініціатива з'явилася на фоні нового податкового режиму для криптовалют в Індії, який був введений через розділ 115BBH Закону про податок на прибуток у квітні 2022 року. Згідно з цим регулюванням, доходи від криптовалют оподатковуються за фіксованою ставкою 30%, без можливості відрахувань, окрім витрат на придбання. Крім того, збитки від торгівлі криптовалютами не можуть бути компенсовані проти будь-якого іншого доходу або перенесені на майбутні роки.
У липні 2022 року набули чинності правила, які вимагають 1% TDS на крипто-транзакції, що забезпечило податковому відомству видимість крипто-торгів. Ці дані зараз використовуються для виявлення розбіжностей у податкових деклараціях.
Частина більшої стратегії «NUDGE» від CBDT
“Це частина третьої кампанії ‘NUDGE’ за шість місяців,” сказав джерело. NUDGE означає Ненав'язливе використання даних для керування та надання можливостей і має на меті спонукати платників податків добровільно дотримуватися закону. Раніше кампанії NUDGE зосереджувалися на незадекларованих іноземних активах і фальшивих вимогах на вирахування відповідно до Розділу 80GGC.
Поточний розгром сигналізує про зростаючу увагу уряду до регулювання криптоекосистеми. Експерти вважають, що посилення контролю може призвести до вищої прозорості, але також може викликати занепокоєння щодо надмірного втручання.
CBDT заявила, що неналежне виконання може призвести до подальшого контролю, а порушники можуть бути обрані для детальної перевірки або навіть формального розслідування.
Основні новини криптовалют сьогодні:
Альткоїни ведуть до краху криптовалюти на $1 млрд на фоні загострення напруженості на Близькому Сході
Переглянути оригінал
Контент має виключно довідковий характер і не є запрошенням до участі або пропозицією. Інвестиційні, податкові чи юридичні консультації не надаються. Перегляньте Відмову від відповідальності , щоб дізнатися більше про ризики.
Податковий департамент Індії розслідує ухилення від податку на Крипто, використовуючи аналітику даних
Податковий департамент Індії розпочав масштабне розслідування щодо звинувачень у ухилянні від сплати податків та відмиванні непідконтрольного доходу через інвестиції у ВДО, включаючи криптовалюти. Весь процес був ініційований після того, як аналітичні дані виявили масові випадки порушення Податкового кодексу особами, які брали участь у криптотранзакціях.
За словами офіційних осіб, Центральна рада прямого оподаткування (CBDT), яка контролює Департамент доходів, виявила велику кількість осіб та юридичних осіб з високим ризиком. Ці особи, за твердженням, не належним чином декларували доходи від угод з цифровими активами у своїх деклараціях про доходи (ITRs). У рамках кампанії перевірки департамент надіслав електронні листи тисячам таких осіб, закликаючи їх оновити свої ITR, щоб відобразити будь-які недекларовані крипто доходи.
“Аналіз даних показав, що значна кількість осіб порушила положення Податкового кодексу, не подавши Додаток VDA у своїх деклараціях про доходи або повідомивши про доходи за нижчими ставками податку чи неправильно заявивши про пільги з індексації вартості,” сказало джерело, знайоме з ситуацією. Відділ перехресно перевіряє декларації про доходи з даними про утриманий податок (TDS), наданими Постачальниками послуг віртуальних активів (VASPs), більш відомими як криптобіржі.
Нові правила оподаткування криптовалют і механізми їхнього виконання
Ця ініціатива з'явилася на фоні нового податкового режиму для криптовалют в Індії, який був введений через розділ 115BBH Закону про податок на прибуток у квітні 2022 року. Згідно з цим регулюванням, доходи від криптовалют оподатковуються за фіксованою ставкою 30%, без можливості відрахувань, окрім витрат на придбання. Крім того, збитки від торгівлі криптовалютами не можуть бути компенсовані проти будь-якого іншого доходу або перенесені на майбутні роки.
У липні 2022 року набули чинності правила, які вимагають 1% TDS на крипто-транзакції, що забезпечило податковому відомству видимість крипто-торгів. Ці дані зараз використовуються для виявлення розбіжностей у податкових деклараціях.
Частина більшої стратегії «NUDGE» від CBDT
“Це частина третьої кампанії ‘NUDGE’ за шість місяців,” сказав джерело. NUDGE означає Ненав'язливе використання даних для керування та надання можливостей і має на меті спонукати платників податків добровільно дотримуватися закону. Раніше кампанії NUDGE зосереджувалися на незадекларованих іноземних активах і фальшивих вимогах на вирахування відповідно до Розділу 80GGC.
Поточний розгром сигналізує про зростаючу увагу уряду до регулювання криптоекосистеми. Експерти вважають, що посилення контролю може призвести до вищої прозорості, але також може викликати занепокоєння щодо надмірного втручання.
CBDT заявила, що неналежне виконання може призвести до подальшого контролю, а порушники можуть бути обрані для детальної перевірки або навіть формального розслідування.
Основні новини криптовалют сьогодні:
Альткоїни ведуть до краху криптовалюти на $1 млрд на фоні загострення напруженості на Близькому Сході