Philippines đã công bố kế hoạch triển khai một khuôn khổ toàn diện cho tài sản kỹ thuật số nhằm ngăn chặn việc trốn thuế xuyên biên giới và chấm dứt các dòng tài chính bất hợp pháp.
Bộ trưởng Tài chính Ralph Recto, trong một tuyên bố công khai, xác nhận rằng Bộ Tài chính (DOF) sẽ áp dụng Khung Báo cáo Tài sản Kỹ thuật số (CARF) vào năm 2028.
"Đây là một cam kết kịp thời khi tiền kỹ thuật số trở thành một trong những phương tiện ưu tiên cho các giao dịch. Chính phủ phải đảm bảo rằng những người sử dụng tài sản tiền điện tử đang trả phần thuế công bằng của họ và không có hoạt động tài chính bất hợp pháp nào không bị trừng phạt", Recto nói.
Cam kết này đã được chính thức đưa ra bởi Thứ trưởng Nhóm Hoạt động Doanh thu của DOF Charlito Martin Mendoza trong Hội nghị Sáng kiến Châu Á lần thứ 8 tại Maldives vào đầu năm nay.
Quyết định này là một phần trong nỗ lực rộng lớn hơn của chính phủ nhằm tăng tính minh bạch trong các giao dịch tiền điện tử và cải thiện hợp tác quốc tế về tuân thủ thuế.
CARF: Công Cụ Cho Sự Minh Bạch Toàn Cầu
CARF, được phát triển bởi OECD, được thiết kế để thiết lập việc trao đổi tự động dữ liệu tài chính liên quan đến crypto giữa các cơ quan thuế trên toàn cầu. Khi được triển khai, nó sẽ cho phép Philippines nhận dữ liệu từ các sàn giao dịch và nền tảng nước ngoài về các tài sản kỹ thuật số và giao dịch của người dùng Philippines.
Theo Recto, các hệ thống nhanh hơn cho việc chia sẻ thông tin là rất quan trọng nếu chính phủ muốn đi trước các kế hoạch trốn thuế trong không gian kỹ thuật số.
SEC nhắm mục tiêu đến các nhà cung cấp dịch vụ
Cùng với việc áp dụng CARF, Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Philippines (SEC) đã ban hành các quy tắc mới nhắm vào các nhà cung cấp dịch vụ tài sản tiền điện tử (CASPs). Các hướng dẫn này yêu cầu bất kỳ công ty nào cung cấp dịch vụ tài sản kỹ thuật số phải đăng ký và đảm bảo giấy phép thích hợp trước khi hoạt động trong nước.
Giám đốc trợ lý SEC Paolo Ong đã phát biểu trong Tuần lễ Blockchain Philippines 2025 rằng các quy định mới được xây dựng không chỉ để hỗ trợ các doanh nghiệp hợp pháp mà còn để đóng cửa các thực thể chưa đăng ký.
"Chúng tôi tin rằng các quy tắc sẽ mang lại nhiều răng hơn cho đội ngũ thực thi của chúng tôi và họ có thể quyết đoán hơn trong việc truy lùng các nền tảng chưa đăng ký đang hoạt động ở Philippines", ông Ong nói.
Các quy tắc yêu cầu CASP phải đăng ký làm công ty cổ phần với vốn góp tối thiểu là 100 triệu PHP (roughly 1,8 đô la million). Tài liệu bổ sung, bao gồm kế hoạch kinh doanh và tiết lộ rủi ro, phải được gửi để phê duyệt. Các biện pháp này đảm bảo chỉ những người chơi nghiêm túc mới tham gia vào không gian đồng thời cải thiện các biện pháp bảo vệ của nhà đầu tư.
Một mối quan tâm lớn đối với các nhà quản lý là lạm dụng tiền của khách hàng, một vấn đề đã nổi lên trong sự sụp đổ của sàn giao dịch nổi tiếng trên khắp thế giới. Các hướng dẫn mới của SEC yêu cầu phân biệt nghiêm ngặt giữa tài sản của công ty và khách hàng.
Hiện tại không có giấy phép cụ thể cho cá nhân cung cấp tư vấn tài chính về crypto. Tuy nhiên, SEC khuyến khích những người quan tâm khám phá không gian thử nghiệm quy định của mình.
Quy định tiếp thị và người ảnh hưởng
Tiếp thị tài sản kỹ thuật số cũng nằm dưới kính hiển vi. Theo các quy tắc mới, bất kỳ ai quảng bá tiền điện tử như Bitcoin, Ethereum và Solana phải là một thực thể đã đăng ký với giấy phép SEC. Ông Ong cảnh báo rằng những người được gọi là nhà giáo dục thúc đẩy các nền tảng cụ thể, đặc biệt là lừa đảo, có thể phải đối mặt với việc thực thi.
“Chúng tôi không cấm việc bồi thường cho những nỗ lực giáo dục, nhưng chúng tôi luôn xem xét đến thiện chí. Nếu bạn đang giáo dục và không thúc đẩy một khoản đầu tư hoặc nền tảng cụ thể nào, thì điều đó thường là chấp nhận được,” Ong nói.
Quy tắc niêm yết tiền điện tử và mô hình quản lý kép
Sự thúc đẩy quy định rộng lớn hơn của đất nước bao gồm mô hình cơ quan quản lý kép để giám sát việc niêm yết mã thông báo tiền điện tử. Theo mô hình này, Bangko Sentral ng Pilipinas (BSP) điều chỉnh các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo, trong khi SEC xử lý các tài sản kỹ thuật số đủ điều kiện là chứng khoán.
Nỗ lực kết hợp nhằm thắt chặt tuân thủ trên các sàn giao dịch tiền điện tử, cung cấp mã thông báo ban đầu và giao dịch xuyên biên giới. Các quy định cũng tích hợp các điều khoản từ luật hiện hành như Đạo luật Bảo mật Dữ liệu và Đạo luật Phòng chống Tội phạm Mạng.
Tất cả các danh sách token phải tuân thủ các quy tắc nghiêm ngặt về phân loại, điểm rủi ro, kiểm tra KYC và tuân thủ quy tắc di chuyển FATF cho các giao dịch trên $1,000.
Hình phạt cho việc không tuân thủ
Các hình phạt theo khuôn khổ mới rất nghiêm khắc. Đối với CASP, vi phạm lần đầu có thể bị phạt 50.000 PHP ( 885) đô la, tăng lên 200.000 PHP ( 3.540) nếu vi phạm nhiều lần. Giấy phép chưa sử dụng có thể bị thu hồi sau 12 tháng không hoạt động.
Đối với các vi phạm lớn liên quan đến gian lận hoặc yêu cầu sai, các công ty có thể phải đối mặt với án phạt lên đến PHP5 triệu và án tù lên đến 21 năm. Vi phạm quyền riêng tư dữ liệu có thể dẫn đến các hình phạt bổ sung từ PHP500,000 đến PHP5 triệu.
Chính phủ cũng đã bày tỏ sự cởi mở trong việc tinh chỉnh các quy tắc khi ngành công nghiệp phát triển. Ông Ong nhấn mạnh rằng phản hồi từ cộng đồng sẽ là một phần thiết yếu trong việc định hình các hướng dẫn trong tương lai
Xem bản gốc
Nội dung chỉ mang tính chất tham khảo, không phải là lời chào mời hay đề nghị. Không cung cấp tư vấn về đầu tư, thuế hoặc pháp lý. Xem Tuyên bố miễn trừ trách nhiệm để biết thêm thông tin về rủi ro.
Philippines chuyển sang giải quyết tình trạng trốn thuế tiền điện tử với các quy tắc mới | BSCN (fka BSC News)
Philippines đã công bố kế hoạch triển khai một khuôn khổ toàn diện cho tài sản kỹ thuật số nhằm ngăn chặn việc trốn thuế xuyên biên giới và chấm dứt các dòng tài chính bất hợp pháp.
Bộ trưởng Tài chính Ralph Recto, trong một tuyên bố công khai, xác nhận rằng Bộ Tài chính (DOF) sẽ áp dụng Khung Báo cáo Tài sản Kỹ thuật số (CARF) vào năm 2028.
Cam kết này đã được chính thức đưa ra bởi Thứ trưởng Nhóm Hoạt động Doanh thu của DOF Charlito Martin Mendoza trong Hội nghị Sáng kiến Châu Á lần thứ 8 tại Maldives vào đầu năm nay.
Quyết định này là một phần trong nỗ lực rộng lớn hơn của chính phủ nhằm tăng tính minh bạch trong các giao dịch tiền điện tử và cải thiện hợp tác quốc tế về tuân thủ thuế.
CARF: Công Cụ Cho Sự Minh Bạch Toàn Cầu
CARF, được phát triển bởi OECD, được thiết kế để thiết lập việc trao đổi tự động dữ liệu tài chính liên quan đến crypto giữa các cơ quan thuế trên toàn cầu. Khi được triển khai, nó sẽ cho phép Philippines nhận dữ liệu từ các sàn giao dịch và nền tảng nước ngoài về các tài sản kỹ thuật số và giao dịch của người dùng Philippines.
Theo Recto, các hệ thống nhanh hơn cho việc chia sẻ thông tin là rất quan trọng nếu chính phủ muốn đi trước các kế hoạch trốn thuế trong không gian kỹ thuật số.
SEC nhắm mục tiêu đến các nhà cung cấp dịch vụ
Cùng với việc áp dụng CARF, Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Philippines (SEC) đã ban hành các quy tắc mới nhắm vào các nhà cung cấp dịch vụ tài sản tiền điện tử (CASPs). Các hướng dẫn này yêu cầu bất kỳ công ty nào cung cấp dịch vụ tài sản kỹ thuật số phải đăng ký và đảm bảo giấy phép thích hợp trước khi hoạt động trong nước.
Giám đốc trợ lý SEC Paolo Ong đã phát biểu trong Tuần lễ Blockchain Philippines 2025 rằng các quy định mới được xây dựng không chỉ để hỗ trợ các doanh nghiệp hợp pháp mà còn để đóng cửa các thực thể chưa đăng ký.
Các quy tắc yêu cầu CASP phải đăng ký làm công ty cổ phần với vốn góp tối thiểu là 100 triệu PHP (roughly 1,8 đô la million). Tài liệu bổ sung, bao gồm kế hoạch kinh doanh và tiết lộ rủi ro, phải được gửi để phê duyệt. Các biện pháp này đảm bảo chỉ những người chơi nghiêm túc mới tham gia vào không gian đồng thời cải thiện các biện pháp bảo vệ của nhà đầu tư.
Một mối quan tâm lớn đối với các nhà quản lý là lạm dụng tiền của khách hàng, một vấn đề đã nổi lên trong sự sụp đổ của sàn giao dịch nổi tiếng trên khắp thế giới. Các hướng dẫn mới của SEC yêu cầu phân biệt nghiêm ngặt giữa tài sản của công ty và khách hàng.
Hiện tại không có giấy phép cụ thể cho cá nhân cung cấp tư vấn tài chính về crypto. Tuy nhiên, SEC khuyến khích những người quan tâm khám phá không gian thử nghiệm quy định của mình.
Quy định tiếp thị và người ảnh hưởng
Tiếp thị tài sản kỹ thuật số cũng nằm dưới kính hiển vi. Theo các quy tắc mới, bất kỳ ai quảng bá tiền điện tử như Bitcoin, Ethereum và Solana phải là một thực thể đã đăng ký với giấy phép SEC. Ông Ong cảnh báo rằng những người được gọi là nhà giáo dục thúc đẩy các nền tảng cụ thể, đặc biệt là lừa đảo, có thể phải đối mặt với việc thực thi.
Quy tắc niêm yết tiền điện tử và mô hình quản lý kép
Sự thúc đẩy quy định rộng lớn hơn của đất nước bao gồm mô hình cơ quan quản lý kép để giám sát việc niêm yết mã thông báo tiền điện tử. Theo mô hình này, Bangko Sentral ng Pilipinas (BSP) điều chỉnh các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo, trong khi SEC xử lý các tài sản kỹ thuật số đủ điều kiện là chứng khoán.
Nỗ lực kết hợp nhằm thắt chặt tuân thủ trên các sàn giao dịch tiền điện tử, cung cấp mã thông báo ban đầu và giao dịch xuyên biên giới. Các quy định cũng tích hợp các điều khoản từ luật hiện hành như Đạo luật Bảo mật Dữ liệu và Đạo luật Phòng chống Tội phạm Mạng.
Tất cả các danh sách token phải tuân thủ các quy tắc nghiêm ngặt về phân loại, điểm rủi ro, kiểm tra KYC và tuân thủ quy tắc di chuyển FATF cho các giao dịch trên $1,000.
Hình phạt cho việc không tuân thủ
Các hình phạt theo khuôn khổ mới rất nghiêm khắc. Đối với CASP, vi phạm lần đầu có thể bị phạt 50.000 PHP ( 885) đô la, tăng lên 200.000 PHP ( 3.540) nếu vi phạm nhiều lần. Giấy phép chưa sử dụng có thể bị thu hồi sau 12 tháng không hoạt động.
Đối với các vi phạm lớn liên quan đến gian lận hoặc yêu cầu sai, các công ty có thể phải đối mặt với án phạt lên đến PHP5 triệu và án tù lên đến 21 năm. Vi phạm quyền riêng tư dữ liệu có thể dẫn đến các hình phạt bổ sung từ PHP500,000 đến PHP5 triệu.
Chính phủ cũng đã bày tỏ sự cởi mở trong việc tinh chỉnh các quy tắc khi ngành công nghiệp phát triển. Ông Ong nhấn mạnh rằng phản hồi từ cộng đồng sẽ là một phần thiết yếu trong việc định hình các hướng dẫn trong tương lai