Luật sư Mankun | Tại sao giao dịch tài sản tiền điện tử lại thường xuyên bị nghi ngờ liên quan đến tội phạm chuyển đổi tiền tệ xuyên biên giới?

Giới thiệu Kể từ khi Bitcoin ra đời, giá của nó đã nhiều lần tăng vọt, dẫn dắt cơn sốt tiền điện tử toàn cầu. Vào thời điểm cao nhất, Bitcoin đã vượt qua 100.000 USD, tổng giá trị thị trường của tiền điện tử thậm chí còn một thời gian vượt qua lượng USD đang lưu thông toàn cầu. Điều này đã dẫn đến sự xuất hiện ồ ạt của các nền tảng giao dịch tiền điện tử, cũng như sự hoạt động sôi nổi của giao dịch OTC với USDT làm trung gian. Dưới chính sách hiện hành của chúng tôi, một số người lợi dụng tài sản mã hóa để thực hiện việc trao đổi ngoại tệ và Nhân dân tệ một cách riêng tư, kiếm lời từ chênh lệch tỷ giá và phí dịch vụ, có vẻ như là công nghệ vô hại, nhưng thực tế là bị áp lực pháp lý cao. Những hành động này có thể liên quan đến Tội phạm kinh doanh trái phép theo Điều 225 Bộ luật Hình sự, cũng như Tội rửa tiền theo Điều 191. Trong bài viết này, đội ngũ luật sư Mankun sẽ kết hợp kinh nghiệm thực tiễn để giúp bạn phân tích: Tại sao giao dịch tiền điện tử thường xuyên đụng phải "rào cản chuyển đổi tiền tệ xuyên biên giới"? Bạn cần lưu ý điều gì? Tiền điện tử là "tài sản" hay "dữ liệu"? Pháp luật xác định như thế nào? Một, danh xưng Tài liệu liên quan trong và ngoài nước mô tả các tài sản mã hóa như Bitcoin thường sử dụng thuật ngữ khá hỗn loạn, các khái niệm tiền điện tử, tài sản mã hóa, tiền tệ kỹ thuật số, tài sản kỹ thuật số, tiền ảo thường bị nhầm lẫn với nhau. Chính vì các bên khó đạt được sự đồng thuận về thuộc tính của tiền điện tử, chẳng hạn như tiền điện tử thực sự là tiền, tài sản vô hình, quyền yêu cầu, hay chỉ là dữ liệu biểu tượng cho quyền lợi của người sở hữu? Các cơ quan tư pháp có thái độ khác nhau về vấn đề này, và trong giới học thuật cũng chưa có kết luận rõ ràng. Hai, vị trí của tiền điện tử theo luật pháp của chúng ta

1. Từ góc độ luật dân sự, tiền điện tử không phải là tiền, cũng không phải là chứng khoán có giá, pháp luật dân sự và thực tiễn tư pháp đã khẳng định thuộc tính tài sản ảo của tiền điện tử (Điều 127 Bộ luật Dân sự), và nó được pháp luật bảo vệ. 2、Từ góc độ hình sự, tiền điện tử phù hợp với quy định tại Điều 92 của Bộ luật Hình sự về "tài sản", tiền điện tử có thể được chuyển nhượng bằng tiền như một khoản đền bù, tạo ra lợi nhuận kinh tế, có đặc điểm giá trị, khan hiếm, có thể phân phối, phù hợp với các yếu tố cấu thành tài sản ảo trên mạng, được pháp luật bảo vệ, do đó cũng là một hình thức biểu hiện của tài sản. Mặc dù về mặt hình thái, tiền điện tử được thể hiện dưới dạng một loại dữ liệu hệ thống thông tin kỹ thuật số hoặc máy tính. Nhưng chúng ta nên thấy bản chất của tài sản hoặc tài sản của họ dưới dạng dữ liệu. Bitcoin, Ether, v.v. là số hóa tài sản và cốt lõi của chúng là tài sản hơn là dữ liệu. Giống như sổ cái, giá trị của nó không nằm trong giấy, mà nằm trong nội dung. Dưới góc độ pháp luật hình sự, nhiều nội dung như bí mật kinh doanh, bí mật nhà nước được pháp luật hình sự bảo vệ được thể hiện thông qua dữ liệu, nếu thủ phạm đánh cắp thông tin kỹ thuật số, bí mật nhà nước được lưu trữ trong máy tính của người khác thông qua phương tiện mạng máy tính thì có thể cấu thành tội xâm phạm bí mật kinh doanh, chiếm đoạt trái phép bí mật nhà nước, nguyên nhân là do dữ liệu bị xâm phạm đại diện cho bí mật kinh doanh hoặc bí mật nhà nước. Nói một cách đơn giản, mặc dù tài sản tiền điện tử được thể hiện dưới dạng dữ liệu, nhưng phía sau nó đại diện cho lợi ích kinh tế có thể giao dịch và có thể chuyển đổi thành tiền mặt, về mặt pháp lý, nên coi nó là tài sản số có "tính chất tài sản". Tại sao giao dịch tiền điện tử thường được coi là "đổi tiền xuyên biên giới"? Trong những năm gần đây, ngày càng có nhiều trường hợp liên quan đến tiền điện tử được mô tả là "trao đổi tiền tệ xuyên biên giới trá hình", và những người chịu trách nhiệm thậm chí còn phải chịu trách nhiệm hình sự. Lý do cho điều này không phải là bản thân tiền điện tử là bất hợp pháp, mà là chúng chồng chéo nhiều với các hành vi trao đổi bất hợp pháp truyền thống về đường dẫn giao dịch, đặc tính kỹ thuật và chức năng vốn. Cụ thể, nó chủ yếu được thể hiện ở các khía cạnh sau: Một, hành vi mô hình "giả định" quy trình đổi tiền, rơi vào phạm vi tội kinh doanh trái phép. Cách chuyển đổi tiền tệ trái phép truyền thống thường được thực hiện thông qua các tiệm đổi tiền ngầm, đại lý mua ngoại tệ, hoặc tạo dựng các bối cảnh thương mại giả mạo. Trong bối cảnh tiền điện tử, các nhà giao dịch thực hiện việc chuyển đổi giá trị thông qua con đường "Nhân dân tệ → Tiền điện tử → Ngoại tệ" hoặc ngược lại, từ đó đạt được mục tiêu tránh sự giám sát của các cơ quan chức năng về việc mua bán ngoại tệ và vượt qua giới hạn mua ngoại tệ. Mặc dù các giao dịch như vậy không trực tiếp chạm đến hệ thống ngân hàng, nhưng kết quả vẫn là việc trao đổi bất hợp pháp của Nhân dân tệ và ngoại tệ, cấu thành "các hoạt động kinh doanh bất hợp pháp khác gây rối nghiêm trọng trật tự thị trường" theo điều 225 của Luật Hình sự. Trong nhiều trường hợp, các nền tảng tiền điện tử, nhà tạo lập thị trường và trung gian đã phải chịu trách nhiệm hoặc thậm chí bị hình sự hóa là những người chơi quan trọng trong "chuỗi trao đổi". Trong thực tiễn tư pháp, hành vi đổi tiền mã hóa thường có những đặc điểm sau: Giao dịch trực tiếp, không có giấy phép tài chính: Thực hiện giao dịch thông qua cộng đồng hoặc nền tảng mà không có đủ điều kiện liên quan đến ngoại hối hoặc dịch vụ thanh toán. Tách biệt việc nhận và trả tiền với dòng tiền: Nhận tiền trong nước, phát hành tiền ra nước ngoài, hoặc thực hiện thao tác ngược lại, tạo ra sự tách biệt giữa việc chuyển tiền và việc giao nhận tài sản tiền điện tử. Tính chất dịch vụ rõ ràng: Người tham gia thu phí dịch vụ hoặc chênh lệch tỷ giá, không còn là "cơ cấu tài sản cá nhân", mà đã cung cấp "dịch vụ đổi tiền". Con đường "dùng tiền làm cầu, đổi chéo" này về bản chất là sử dụng các phương tiện kỹ thuật để vượt qua ranh giới giám sát của nhà nước đối với các dự án vốn. Hai, các đặc tính kỹ thuật thúc đẩy "tính ẩn danh" và "tính thanh khoản cao", vượt qua khả năng theo dõi quy định. Sự ẩn danh và cơ chế trộn coin làm suy yếu khả năng KYC Cơ chế phi tập trung của tài sản kỹ thuật số cho phép hầu hết các giao dịch không cần danh tính, không cần báo cáo, thậm chí có thể thông qua dịch vụ trộn coin để phá vỡ mối liên kết giữa địa chỉ và danh tính trên chuỗi. Cơ chế "đứt chuỗi + trộn" này đã giảm đáng kể khả năng của các cơ quan quản lý trong việc nhận diện dòng tiền và các bên tham gia. Giao dịch xuyên biên giới không bị giới hạn bởi ranh giới vật lý Tài sản tiền điện tử chỉ có thể được chuyển qua biên giới thông qua Internet mà không cần dựa vào tài khoản ngân hàng hoặc các kênh vật lý. Địa chỉ USDT có thể gửi và nhận tài sản tại bất kỳ nút nào trên thế giới mà không cần thông qua hải quan, ngân hàng hoặc hệ thống ngoại hối – khiến nó không giới hạn về mặt kỹ thuật đối với việc chuyển tiền toàn cầu và khó giám sát hơn nhiều so với các hệ thống tiền tệ truyền thống. Kênh "xám" vượt mức 50.000 đô la Một số nhà đầu tư thông qua kênh tài sản tiền điện tử, đổi nhân dân tệ sang USDT, sau đó đổi sang đô la Mỹ, đô la Hồng Kông và các loại tiền tệ nước ngoài khác, từ đó chuyển ra nước ngoài để đầu tư, mua nhà, mua xe. Cách này dường như chỉ là đầu tư tài sản, nhưng thực chất đã vượt qua giới hạn mua ngoại tệ hàng năm 50.000 đô la Mỹ của cá nhân, thuộc loại "mua ngoại tệ ẩn danh". Vai trò của việc khớp giao dịch khó xác định, rủi ro của nền tảng đang ở mức cao. Một số nền tảng khi thực hiện giao dịch OTC đã cung cấp các dịch vụ như địa chỉ, lưu ký quỹ, trung gian tỷ giá, hòa giải tranh chấp cho cả bên mua và bên bán, điều này đã vượt ra ngoài phạm vi thông tin giao dịch, thực chất tham gia vào "đổi tiền tệ". Khi xảy ra giao dịch lớn hoặc có lợi nhuận từ chênh lệch tỷ giá, dễ bị cơ quan tư pháp coi là tổ chức đổi tiền chứ không phải là người dùng bình thường. Ba, ảnh hưởng của các yếu tố vĩ mô đến an ninh tài chính quốc gia và trật tự quản lý. Chức năng thanh toán và định giá của tài sản mã hóa một phần thay thế vai trò của nhân dân tệ trong các tình huống xuyên biên giới. Khi ngày càng có nhiều vốn trong nước ra nước ngoài theo phương thức "đồng tiền mã hóa", vị thế thanh toán xuyên biên giới của nhân dân tệ bị thách thức, có thể ảnh hưởng đến việc kiểm soát kinh tế vĩ mô trong dài hạn. Hình thành hệ thống tài chính ngầm song song với hệ thống ngân hàng. Sự lưu thông của các stablecoin như USDT đã khiến một số người tham gia thị trường né tránh hệ thống ngân hàng để xây dựng một mạng lưới tài chính xám dựa trên tài sản chuỗi, và khi chúng giao thoa với các hành vi rủi ro cao như đánh bạc, lừa đảo, trốn thuế ở nước ngoài, rất dễ hình thành rủi ro hệ thống. Việc theo dõi nguồn gốc tiền trở nên khó khăn, tạo điều kiện cho các hoạt động bất hợp pháp. Giao dịch ẩn danh + cơ chế trộn tiền + kênh không kiểm duyệt, tạo điều kiện thuận lợi cho rửa tiền, tài trợ khủng bố và các tội phạm vi phạm pháp luật khác. Đây không chỉ là vấn đề tuân thủ, mà còn là vấn đề an ninh tài chính và an ninh quốc gia. Nhà đầu tư cá nhân cần chú ý điều gì khi giao dịch tiền điện tử? Một, tránh tham gia vào các dịch vụ OTC như "mua hộ ngoại tệ", "phòng ngừa tỷ giá". Sử dụng tiền điện tử làm phương tiện để kiếm lợi nhuận từ chênh lệch tỷ giá hối đoái bằng cách cung cấp dịch vụ trao đổi và thanh toán xuyên biên giới là sử dụng các thuộc tính đặc biệt của tiền điện tử để phá vỡ sự giám sát ngoại hối quốc gia và thực hiện việc chuyển đổi ngoại hối và nhân dân tệ thông qua trao đổi "ngoại hối, tiền điện tử và nhân dân tệ", là việc mua và bán ngoại hối trá hình. Nhà đầu tư cá nhân nên thận trọng để tránh bị buộc tội hình sự về tội "hoạt động kinh doanh trái phép". Hai, tuân thủ nghiêm ngặt yêu cầu quản lý hạn mức mua ngoại tệ hàng năm của cá nhân. Mua bán tiền điện tử, bề ngoài nhìn có vẻ là hành động mua vào hoặc bán ra tiền điện tử, nhưng thực chất là thực hiện chuyển đổi giá trị tiền tệ giữa ngoại tệ và nhân dân tệ, thuộc về quản lý mua và bán ngoại tệ. Theo "Quy định thực hiện quy chế quản lý ngoại hối cá nhân", việc thanh toán ngoại tệ và mua ngoại tệ cho cá nhân trong nước áp dụng quản lý tổng hạn mức hàng năm. Tổng hạn mức hàng năm là 50.000 USD tương đương mỗi người mỗi năm. Ba, tránh sử dụng kênh nạp tiền ẩn danh Khi giao dịch tiền điện tử, bạn nên chọn nền tảng có quy trình KYC chính thức và đảm bảo rằng hồ sơ giao dịch là minh bạch. Việc nạp tiền qua giao dịch P2P ngoài sàn; dịch vụ trộn tiền; trao đổi tiền riêng tư và các kênh ẩn danh khác rất khó để theo dõi và xác minh tính hợp pháp của nguồn tiền. Nếu bị nghi ngờ rửa tiền hoặc tài trợ cho các hoạt động bất hợp pháp, nền tảng có thể đóng băng tài khoản, dẫn đến mất mát tài sản. Hơn nữa, các kênh ẩn danh dễ bị hacker lợi dụng, không đảm bảo an toàn cho tài sản của người dùng. Bốn, lưu giữ tài liệu chứng minh hợp pháp. Nếu học tập ở nước ngoài, có thể cung cấp thư mời nhập học, thông báo nộp học phí và các tài liệu chứng minh khác để xác nhận tính hợp pháp của việc giao dịch tiền mã hóa. Nếu là công dân làm việc trong nước, có thể giữ lại hợp đồng lao động, bảng lương, chứng từ nộp thuế để chứng minh không làm nghề mua bán tiền mã hóa. Kết luận Tiền điện tử bản thân nó không phải là "tội nguyên thủy", vấn đề nằm ở việc quá trình giao dịch có xuyên biên giới, lách luật, ẩn danh, trốn quản lý hay không. Những hành vi này một khi liên quan đến kinh doanh bất hợp pháp, rửa tiền, hay kiểm soát ngoại hối, có thể vượt qua ranh giới đỏ. Không hiểu luật pháp không đáng sợ, điều đáng sợ là lao vào vùng xám trong trạng thái "người không biết không sợ". Dù là nhà đầu tư cá nhân hay người hành nghề, trước khi tham gia giao dịch tài sản tiền điện tử, mọi người đều nên hiểu rõ ranh giới pháp lý và tránh những rủi ro hình sự không cần thiết.

/ KẾT THÚC.

Tác giả bài viết: Luật sư Từ Tiểu Kiện